Прекращение уголовного дела налоговой направленности

Обстоятельства: Клиент обратился с просьбой проанализировать копии заключений судебных налоговых экспертиз по уголовному делу и копии материалов налоговой проверки об уклонении от уплаты налогов (сборов). В ходе анализа материалов установлено, что судебные экспертизы проведены на имеющихся в материалах дела документах и за основу взяты обстоятельства, указанные должностными лицами, осуществлявшими расследование, в тексте постановлений о назначении судебных экспертиз, без какого-либо документального подтверждения, обнаружены ничем не подтвержденные, «вероятностные» формулировки экспертов. В результате анализа материалов, Клиенту подготовлено письменное заключение с подробным анализов материалов и рекомендациями по дальнейшим действиям, подготовлены необходимые процессуальные документы.

Результат: На основании грамотно подготовленных мной письменных ходатайств о необходимости проведения дополнительных судебных налоговых экспертиз, ущерб, установленный первоначальными экспертизами, был оспорен, существенно снижен и производство по делу было прекращено за отсутствием состава преступления в связи с недостаточностью для надлежащей квалификации суммы реального ущерба.

Уголовные дела (раздел «Анализ материалов дела с подготовкой письменного заключения»)